Wwft

Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)

Vanaf 2008 is de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) ingevoerd. Het doel is het voorkomen en bestrijden van het witwassen van geld en financieren van terrorisme, om de integriteit van de financiële markten te waarborgen. Witwassen houdt in dat illegaal verkregen vermogen legaal wordt gemaakt, zodat de herkomst niet langer zichtbaar is. Er is sprake van terrorismefinanciering als vermogen wordt gebruikt om terroristische activiteiten mogelijk te maken. De Wwft is steeds verder aangescherpt. Met de Europese Vierde Anti-Witwasrichtlijn worden er nog meer Wwft-verplichtingen ingevoerd of aangescherpt. Dat heeft ook gevolgen voor makelaars en taxateurs

Natuurlijke personen

Natuurlijke personen moeten zich identificeren met een geldig paspoort/ identiteitskaart of een geldig verblijfsdocument. Natuurlijke personen met de Nederlandse nationaliteit mogen zich ook met een rijbewijs identificeren.

Rechtspersonen

Voor in Nederland gevestigde rechtspersonen geldt dat hun identiteit moet worden vastgesteld met behulp van een gewaarmerkt uittreksel uit het register van de Kamer van Koophandel of met een door een in Nederland gevestigde (kandidaat) notaris opgemaakte akte/verklaring. Elke makelaar moet de identiteit van zijn eigen cliënt én de wederpartij vaststellen en verifiëren. Bij een (ver)kooptransactie moeten wij dus zowel de koper als verkoper identificeren.

Eigen vermogen:

In het geval de koper van een object afziet van een financiering voorbehoud voor een deel van de koopsom of voor de gehele koopsom dient de makelaar te allen tijde, inzicht te verkrijgen in de herkomst van de eigen middelen. De makelaar dient de koper te bevragen over de herkomst van de eigen middelen en door de koper ter zake een plausibele verklaring wordt verstrekt kan de makelaar volstaan de herkomst van de middelen, overeenkomstig de verklaring van de koper, vast te leggen in het desbetreffende bemiddelingsdossier.

Indien de verklaring over de herkomst van de eigen middelen te vaag of niet plausibel is, of zelfs geheel niet wordt gegeven of indien de herkomst van de eigenmiddelen niet legaal blijkt te zijn, dan betreft de transactie een ongebruikelijke transactie die de makelaar vervolgens moet melden bij de FIU- Nederland.